一、对账、清账（核销）
在财务账务处理当中，有关供应商、客户的科目不只需要“借贷余”的管理，还需要管理到每一个分录行的状态，比如供应商应付、客户应收的明细科目，系统需要记录供应商的每张发票是否已经付款，客户的每一张发票是否收款等。一般财务上称为“核销”或“销账”，在SAP中叫“清账”。
二、销售对账、清账
1、销售对账、清账的逻辑比较简单粗暴，业务人员每天核对一个大数，将应收和来款进行先进先出滚动清账。在SAP里就是剩余清账法。
比如今天有100笔订单，开出100张发票，一共卖了1万元，来款是110笔，有的客户是分开付款，有的客户是合并付款，总共来款金额也是1万元。业务人员通常只核对1万的销售额和1万的来款，这个大数只要对上了就不需要再详细逐笔核对了。如果企业实行精细化管理的话，也是完全可以实现逐笔核对的，对于非现金、POS机刷卡的支付方式，系统根据支付流水号自动勾兑。对于现金支付、POS机刷卡那种没有支付流水号的，可以根据日期、金额等规则自动对账，实在对不上的就需要人工勾兑了。
2、来款根据到账时间可分为两种，一种是现金或网银支付，一种是第三方支付
如果是现金或网银支付，可T+0直接入到预收科目，和应收对冲
如果是第三方支付，T+0先入到“应收代收-支付宝”的过度科目，T+1跟支付宝对账，也是对个大数，有问题再逐条核对，进行差异处理。T+1银行账户收款到账，再把“应收代收-支付宝”过度科目冲掉，将应收和收款对冲
三、采购对账、清账
通常企业要求采购对账要实行精细化管理，毕竟是花钱了，要明确知道钱的去处、状态。企业的采购付款方式按有账期和无账期来分，具体对账清账的处理步骤如下：
1、付款有账期（应付）
（1）纸质发票&百望发票勾兑——采购人员
采购人员收到供应商开出的纸质发票，同时百望系统将税务局的发票信息推送给我们SCM系统（一天可推送多次），采购人员拿着纸质发票，在系统内输入纸质发票的发票号码、发票代码，跟系统内发票（SAP里MIR7预制的发票）进行勾兑，提交财务人员审批
（2）发票校验，过账，生成应收款——财务人员
财务人员审批完成之后自动过账（SAP里MIRO发票校验的发票），生成应付款
（3）付款申请——采购人员
采购人员在系统内提交付款申请，输入订单号、行号，对应到应付的采购订单号、行号
（4）付款并清账——财务人员
财务人员审批过账后，应付、付款对冲完成清账
2、付款无账期（预付）
（1）采购人员下达采购订单，并提交付款申请
（2）财务人员审批支付预付款
（3）采购人员收到供应商开出的纸质发票，与系统内发票进行勾兑（此步骤很多时候都需要人工勾兑，因为拆分或合并发货的原因，订单和发票有时候不逐行对应），提交财务人员审批
（4）财务人员完成发票校验，应付与预付款对冲